Manual e instrucciones para el trámite Retención en la fuente del impuesto de industria y comercio

Instrucciones para diligenciar el formulario

A. Datos Generales

  • Vigencia: Seleccione el año actual de presentación de la liquidación. 
  • Periodo: Seleccione el año y el mes a pagar al cual corresponde el impuesto de retención en la fuente del impuesto de industria y comercio.
  • Corrección: En este campo el usuario deberá marcar el check box si desea realizar una nueva liquidación la cual tiene el mismo periodo que una liquidación previamente declarada para que en el sistema quede la constancia de que esta nueva liquidación es una corrección.
  • Código interno: El usuario deberá ingresar el código interno de la empresa registrada en la alcaldía de Puerto Tejada.
  • Nombre o razón Social: Ingrese el nombre igual a como figura en el documento de identificación de la persona natural o jurídica propietaria de la actividad gravable.
  • Teléfono: Digite el número de teléfono.
  • Número de Nit: El usuario deberá ingresar el número de nit de la empresa registrada en la alcaldía de Puerto Tejada.
  • DV: El sistema asigna el dígito de verificación del número de Nit automáticamente.
  • Dirección del establecimiento: Ingrese la dirección del establecimiento, se recomienda utilizar el formato: Calle # Carrera # No. ## ##.
  • Ciudad: Ingrese el nombre donde se ubica el establecimiento.
  • Dirección de correo Electrónico: Ingrese el correo electrónico a la cual se le podrá enviar notificaciones de información de su solicitud o cambios realizados de su declaración.
  • Dirección de notificación: Ingrese la dirección a la cual se le podrá enviar notificaciones con información de su declaración, se recomienda utilizar el formato: Calle # Carrera # No. ## ##. 

B. Retención por compras

  • Actividad económica: Seleccione del listado de actividades económicas con cual se identifica su establecimiento.
  • Tarifa por mil: Esta tarifa la asigna el sistema dependiendo de la actividad económica seleccionada anteriormente.
  • Base gravable: El usuario deberá ingresar la base gravable generada en la actividad económica seleccionada anteriormente.
  • Total retenido en compras: El sistema calculará automáticamente multiplicando los campos base gravable por la tarifa de la actividad seleccionada.

C. Retención por servicios

  • Actividad económica: Seleccione del listado de actividades económicas con cual se identifica su establecimiento.
  • Tarifa por mil: Esta tarifa la asigna el sistema dependiendo de la actividad económica seleccionada anteriormente.
  • Base gravable: El usuario deberá ingresar la base gravable generada en la actividad económica seleccionada anteriormente.
  • Total retenido en servicios: El sistema calculará automáticamente multiplicando los campos base gravable por la tarifa de la actividad seleccionada.
  • TOTAL RETENCIONES: El sistema sumará automáticamente el total retenido en compras más el total retenido en servicios.

D. Pagos

  • Sanción: Los contribuyentes que, estando obligados a declarar, presenten las declaraciones tributarias en forma extemporánea, deberán liquidar y pagar una sanción por cada mes o fracción de mes calendario de retardo, equivalente al cinco por ciento (5%) del total del impuesto.
  • Interés: Se calcula interés si se paga en una fecha posterior a la fecha límite de pago según estatuto tributario vigente. Se calcula multiplicando la tasa de interés moratorio diaria vigente por el número de días de mora y por el total del impuesto anual. Los días de mora se estiman restando a la fecha de pago la fecha de límite.
  • Total a pagar: El sistema calcula automáticamente el valor sumando los campos total retenciones + sanciones + intereses.

E. Firmas

  • Nombre declarante: Ingrese el nombre de la persona la cual realiza la declaración del impuesto de retención en la fuente del impuesto de industria y comercio.
  • Tipo de identificación: El sistema asignará el mismo tipo de documento ingresado al momento del acceso al trámite.
  • Número: El sistema asignará el mismo número de documento ingresado al momento del acceso al trámite.
  • DV: El sistema asigna el dígito de verificación del número de Nit automáticamente.
  • Contador o revisor fiscal: Seleccione qué persona genera la declaración, si la realiza un contador o un revisor fiscal.
  • Tarjeta profesional: Digite el número de la tarjeta profesional del contador o revisor fiscal. ?
  • Nombre contador o revisor fiscal: Escriba el nombre del revisor fiscal o contador.  
  • Tipo de identificación: Seleccione tipo de documento con el cual se identifica el revisor fiscal o el contador.
  • Número: Digite el número de documento con el cual se identifica el revisor fiscal o el contador.
  • DV: El sistema asigna el dígito de verificación del número de Nit automáticamente.

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Fecha de publicación 14/01/2019
Última modificación 14/01/2019